کلاهبرداری “دقیق”: “رسوایی بی سابقه” Wirecard ، آلمانی Enron ، توضیح داد

این Cataclysm Wirecard را به بدنام بین المللی سوق داده است ، در حالی که مقامات بسیاری از کشورها فعالیت خود را در این زمینه تحقیق می کنند و دقیقاً مشخص می کنند که چگونه این شرکت از این مدت با چنین جنایات آشکار و ناشایست دست کشیده است.

اگرچه کاملاً از مزایای ارائه دهنده پرداختهای دیجیتالی است ، که زمانی ارزش آن 24 میلیارد یورو ارزش داشت و پیش بینی می شود که در صدر انقلاب جهانی “بی پول” قرار داشته باشد ، می توان از این امر غافل شد که هرگز قبلاً از این شرکت نشنیده اید. .

برای کسانی که مایل به رسوایی مالی جهانی هستند که با سقوط بدنام انرون در سال 2001 مقایسه شده است ، این واقعیت های کلیدی است.

شرکت

Wirecard که در سال 1999 تأسیس شد ، یک پردازنده پرداخت است و به شرکتها امکان پذیرش کارتهای اعتباری و پرداختهای دیجیتالی ، به روشی مشابه Apple Pay یا PayPal ، در فروشگاهها ، آنلاین یا از طریق تلفن همراه را ارائه می دهد.

این شرکت به طور تئوری با دریافت کمیسیونی برای اطمینان از بازرگانان مبلغی را که به آنها بدهکار هستند دریافت می کند و همچنین خدمات به مشتریان را از جمله تجزیه و تحلیل معاملات به فروش می رساند تا بتواند روند فروش را بهبود بخشد.

Wirecard 300،000 مشتری در سراسر جهان داشت و با غول های بخش مانند WeChat ، اپل و گوگل معامله امضا کرد – جهش کوانتومی از ریشه های فروتنانه آن 20 سال پیش ، زمانی که خدمات آن تنها حفظ سایت های آنلاین پورنو و قمار بود.

با این وجود ، دوام این صنایع به معنای آن بود که این شرکت از سقوط dotcom در اوایل دهه 2000 جان سالم به در برد ، و با آنلاین بطور روزافزون استاندارد شد و اعتبار و مقیاس Wirecard به نوبه خود رشد کرد. تا سال 2018 در فهرست بورس فرانکفورت قرار گرفت ، Commerzbank را از فهرست سهام DAX تراشه آبی ارز بورس می خواست. با شروع سال 2019 ، ارزش بازار آن در حدود 17 میلیارد یورو ، تقریباً همان مبنای Deutsche Bank درگیر بحران ، با 15 برابر کارگر و درآمد کمتر است.

در حال حاضر ، آن را با 350 میلیون یورو کم ارزش ارزیابی شده است.

رسوایی

همچنین در آغاز سال 2019 ، به دلیل گزارش دقیق از تیم تحقیقاتی فایننشال تایمز ، که تعدادی از بی نظمی ها را در حسابداری شرکت برجسته کرده است ، به ویژه در بخش آسیایی آن ، برجستگی Wirecard را به صورت چشمگیر و ناگهانی آغاز کرد.

این اولین باری نبود که Wirecard به اقدامات حسابداری مشکوک متهم شده بود – اتهامات مشابهی در سالهای 2008 ، 2015 و 2016 مطرح شد. هر بار ، Wirecard ادعا می کرد که این اتهامات تلاش برای مخزن سهام آن توسط رقبای حسود ، غارتگر و انجام تحقیقات توسط آلمانی است. تنظیم کننده بازار BaFin ، که همواره به نفع شرکت است.

پاسخ Wirecard به گزارش FT متفاوت نبود ، و همچنین BaFin نیز نبود – تنظیم كننده پیوندی را برای پیوندهای احتمالی بین پریزها و فروشندگان كوتاه شرط بندی در برابر سهام شركت آغاز كرد.

با این حال ، این بار ، Wirecard نمی تواند به بستگی به دوستان در جاهای بالا بستگی داشته باشد تا شرارت خود را از بین ببرد – شركت مشهور حقوقی سنگاپور Rajah & Tann در حال بررسی حساب های خود بود و شواهد جدی درباره عدم سوء استفاده را كشف كرده بود.

كاتالیزور برای تحقیقات خود سوت زنی در دفتر مقدمات Wirecard در آسیا و اقیانوسیه بود ، كه وقتی در یك جلس ژانویه سال 2018 رئیس دفتر حسابداری و دارایی این بخش آشكارانه و پرخاشگرانه طرح خود را برای “پخت كتاب” تشكیل داده بود ، شوكه شد. دستور برای تأمین مجوز از اداره پول پولی هنگ کنگ ، برای صدور کارتهای بانکی پیش پرداخت در قلمرو چین.

این طرح با محوریت یک عمل غیرقانونی موسوم به “دور گشایش” شناخته می شود – مبلغی از یک بانک متعلق به Wirecard در آلمان به یک شرکت “مشتری” خفته که متعلق به Wirecard در هنگ کنگ است نیز ارسال می شود ، لحظه به لحظه در ترازنامه قرار می گیرند. سپس به دفتر هند Wirecard فرستاده شده و در مقابل حسابرسان محلی مانند درآمد مشاغل قانونی ظاهر می شوید.

اخبار مرتبط  سنبله های طلا تا ماهانه بالاتر از افزایش در موارد COVID-19 امیدهای بهبود اقتصادی سریع را کاهش می دهد

یک کارمند شوکه شده به بخش حقوقی Wirecard اطلاع داده است – در ماه بعد ، سوت زننده دیگری در یک بخش جداگانه از آسیا اقیانوس آرام همچنین نگرانی هایی را در مورد قرارداد او توسط یک عضو تیم حسابداری ارسال کرده است.

به نظر می رسید که این قرارداد با شرکت هیدرولیک و لوله کشی Flexi Flex بدون اطلاع ، رضایت و یا اطلاعات هیچکدام از وکلای Wirecard ، تیم فروش یا کارمندان فناوری ، تضمین و امضا شده است ، اما هنوز مشخص شده است که Wirecard با Flexi Flex میلیون ها تجارت در دست داشته است. از زمان تأیید این امر تأیید شده است كه Wirecard هیچگاه با Flexi Flex رابطه تجاری نداشته و كارمند نیز به سادگی نماد این شركت را از طریق اینترنت كپی كرده و آن را بر روی الگوی قراردادی كه خودش تکمیل كرده است چسباند. به عبارت دیگر جعل کامل.

دو برابر کردن

Rajah & Tann متعاقباً گزارشی جامع از یافته های خود منتشر کردند ، که نتیجه گرفت Wirecard درگیر در “جعل و / یا جعل حساب” و همچنین “تقلب ، نقض کیفری اعتماد ، فساد و یا پولشویی” در حوزه های مختلف قضایی بود. . افشاگری های بمب باعث حمله به دفاتر این شرکت توسط پلیس سنگاپور شد – در پاسخ ، Wirecard اقدام حقوقی علیه مقامات سنگاپور و FT انجام داد ، و همچنین از بازرسان خصوصی برای نظارت و نظارت بر “کمبود” صندوق های پرچین استفاده کرد و روزنامه نگاران این داستان را پوشش دادند. .

این شرکت بخش اعظم بقیه فعالیت های بازیگری سال 2019 را طبق معمول صرف کرده است ، حتی صدور 500 میلیون یورو اوراق طبقه بندی شده توسط آژانس رتبه بندی اعتباری Moody’s – طبقه بندی شده است – تا زمانی که اسناد به بیرون درآمده نشان می دهد سود در واحدهای Wirecard در دبی و دوبلین به طرز کلاهبرداری متلاطم شده است ، و مشتریان ذکر شده اند. در اسناد ارائه شده به حسابرس EY وجود نداشت. Wirecard ادعا كرد كه پرونده های متخلف معتبر نبوده و هرگونه تخلف را انكار كرده اند. با این وجود ، به دلیل فشار سرمایه گذاران ، KPMG را برای انجام ممیزی ویژه منصوب کرد ، که به گفته وی این کار را کاملاً پاک خواهد کرد.

KPMG سرانجام در آوریل 2020 گزارش داد ، نتیجه گیری می کند که نمی توان ترتیبات مسئول “سهم شیر” سود Wirecard 2016 – 2018 را واقعی دانست و با ذکر چندین “موانع” در مورد کار آن. در کل ، 1 میلیارد یورو مانده پول نقد نیز قابل تأیید نیست ، زیرا تنها مدارکی که در مورد اسناد وجود مبلغ از یک معتمد سنگاپور ارائه شده است و روابط را با Wirecard قطع می کند حدود زمان شروع حسابرسی است. دو ماه بعد ، پلیس آلمان پس از آن که دادستان ها تحقیقات جنایی را علیه رئیس اجرایی براون و سه عضو هیئت مدیره پرداخت انجام داد ، به دفاتر مفتخن وایسكارد حمله كرد.

“رسوایی بی نظیر”

سقوط Wirecard کمیسیون اروپا را وادار کرده است که تحقیقاتی را در مورد BaFin انجام دهد ، تا ببیند آیا این قانون اتحادیه اروپا را نقض کرده است – سازمان اوراق بهادار و اوراق بهادار اروپا قرار است قبل از 15 ژوئیه “تجزیه و تحلیل یافتن واقعیت” را انجام دهد.

بعد از گزارش EMSA ، بروکسل می تواند علیه تنظیم کننده آلمانی اقدام به پیگرد قانونی کند ، که از طرف خودش اعتراف کرده است رسوایی Wirecard “یک فاجعه” است که سازمان “به اندازه کافی مؤثر نبوده است تا از وقوع آن جلوگیری کند”.

وزیر امور اقتصادی آلمان پیتر آلتایمر همچنین علنا ​​خواستار تحقیق درباره نقش بافین در سقوط شد در حالی که اولف شولز وزیر دارایی این ماجرا را “رسوایی بی نظیر” توصیف کرد.

هرچند که از کاوشگر EMSA بدست بیاید ، طلبکاران Wirecard تقریباً 4 میلیارد دلار بدهکار هستند – و شکافهای موجود در قوانین حاکم بر رویه های حسابداری اروپا کاملاً آشکار شده است. چند شرکت و کدام شرکت های دیگر در حال حاضر در طرح های مشابه درگیر هستند ناشناخته است.